从整体上理解这一制度

示例

一家新加坡主要支付机构接纳了一名企业客户。该客户在英属维尔京群岛注册成立，其董事居住在第三国，所申报的业务为“数字资产财资管理”。该客户希望将价值200万新元的USDT兑换为新加坡元，再转入一个新加坡银行账户。根据PSN02，公司必须识别并核实该客户及其实益拥有人，了解其所有权和控制结构，并确定业务关系的目的和资金来源。由于该结构涉及一家拥有非居民董事的离岸公司以及一种高风险产品，因此适用强化尽职调查。根据国家风险评估，离岸法人、稳定币和兑换为法定货币三者的结合，符合一种优先关注的类型。根据CDSA，如果公司高级职员在未消除危险信号的情况下继续办理，而资金后来被证明是诈骗所得，他们便要面对一个问题：他们是否有合理理由相信该财产属于犯罪行为所得利益。根据TSOFA，以联合国和新加坡的指认名单对该董事进行筛查，是能否继续办理的前提条件。只有五个层面的要求全部满足，接纳该客户的决定才属合法，而档案必须能够证明这一点。